Bénéficiez de la souplesse et de l’épargne fiscale que procure un compte d’épargne libre d’impôt (CELI).
Le CELI a été introduit en 2009 pour donner aux Canadiens une nouvelle façon fiscalement avantageuse d’investir. Tout comme un régime enregistré d’épargne-retraite (REER), un CELI peut détenir de nombreux types de placement. Contrairement au REER, vos cotisations de CELI ne sont pas déductibles de votre revenu imposable, mais vous pouvez retirer en tout temps autant d’argent que nécessaire de votre CELI en franchise d’impôt.
Les plafonds de cotisation annuels ont varié depuis le lancement du CELI en 2009 (voir le tableau ci-dessous). Il est important de noter que tous les droits de cotisation non utilisés au cours d’une année donnée sont reportés indéfiniment.
| Montants de cotisations annuelles | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
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Malgré son nom, le CELI est plus un compte de placement qu’un compte d’épargne. Un compte d’épargne traditionnel ne peut pas détenir des placements et son revenu est imposable, tandis qu’un CELI peut détenir des placements et tous les revenus d’intérêt et les gains en capital ne sont pas assujettis à l’impôt sur le revenu.
Une plus grande souplesse vous permet de réaliser vos objectifs.
Vous pouvez avoir recours à un CELI pour épargner en vue d’objectifs à court terme, comme des vacances, ou d’objectifs à long terme, comme l’achat d’une nouvelle voiture.
Il existe des avantages à utiliser un CELI en vue d’aider à épargner et à investir en prévision de la retraite. Étant donné que les cotisations au CELI sont effectuées avec des dollars après impôt, les retraits ne sont pas considérés comme un revenu imposable. Autrement dit, ces retraits n’auront pas d’incidence sur votre admissibilité aux prestations comme la Sécurité de la vieillesse ou le Supplément de revenu garanti.
Si vous n’avez jamais cotisé à votre CELI, vous avez jusqu’à 102 000 $ en droits de cotisation disponibles, et ce, jusqu’à la fin de 2025.
Le principal atout d’un CELI, c’est que vous n’aurez jamais d’impôt à payer sur vos gains de placement ni sur tout retrait effectué.
Maximiser l’avantage fiscal de votre CELI.
Afin de tirer le meilleur parti des avantages fiscaux que procure le CELI, votre conseiller financier pourrait recommander des fonds de placements en actions ou en titres à revenu fixe qui offrent un potentiel de rendement plus élevé que présentent les CPG ou les comptes d’épargne à intérêts élevés.
iA Clarington offre une gamme de fonds gérés par des professionnels en placements chevronnés et expérimentés. Votre conseiller financier peut vous aider à choisir les fonds iA Clarington qui correspondent le mieux à vos besoins, à votre tolérance au risque et à votre horizon temporel de placement.
Dans quel compte placer ses épargnes?
Les CELI, REER et comptes d’épargne peuvent tous avoir un rôle à jouer pour vous aider à atteindre vos objectifs financiers à court terme et à long terme.
| CELI | REER | Compte d’épargne | |
|---|---|---|---|
| À quoi peut me servir le compte? | Épargne ordinaire, épargne-retraite, achat d’un logement, formation continue. | Épargne-retraite, achat d’un logement, formation continue. | Épargne ordinaire |
| Combien puis-je cotiser? | Jusqu’à 7 000 $ en 2025 | Jusqu’à 18 % du revenu que vous avez gagné l’année précédente (jusqu’à un maximum de 31 560 $ en 2024 et 32 490 $ en 2025) | Aucun plafond |
| Puis-je reporter mes droits de cotisation? | Oui. Les droits de cotisation non utilisés peuvent être reportés. | Oui. Les droits de cotisation non utilisés peuvent être reportés. | Aucun plafond de cotisation |
| Puis-je déduire les cotisations de mon impôt sur le revenu? | Non | Oui. Les cotisations à un REER peuvent réduire l’impôt sur le revenu que vous payez. | Non |
| Dans quoi puis-je faire des placements? | Une vaste gamme de placements | Une vaste gamme de placements | Votre institution financière verse des intérêts sur l’argent dans votre compte – actuellement à des taux historiquement bas. |
| Mes placements seront-ils imposés au fur et à mesure de leur croissance? | Non | Non | Oui |
| Mes retraits seront-ils assujettis à l’impôt? | Non | Oui, sur vos cotisations initiales et aussi sur les gains de vos placements. Cependant, au moment où vous effectuerez des retraits de votre REER, il se pourrait que votre revenu soit moins élevé de sorte que vous acquitterez l’impôt à un taux plus bas. | Non |
| Puis-je cotiser à nouveau les montants que j’ai retirés? | Oui. Les montants retirés peuvent être utilisés aux fins de cotisations au cours des années ultérieures. | Oui, si vous avez des cotisations inutilisées pour l’année au cours de laquelle vous souhaitez cotiser à nouveau. | Oui |
| À quel âge puis-je commencer à épargner? | 18 ans | Tout âge | Tout âge |
| Dois-je liquider le compte et quand? | Aucune exigence | En général, votre REER doit être converti en un fonds enregistré de revenu de retraite (FERR), une rente ou toute autre option de revenu à l’âge de 71 ans, et vous devez effectuer des retraits minimums imposables. Vous pouvez aussi tout simplement résilier votre REER, quoique cela puisse entraîner des conséquences fiscales indésirables. | Aucune exigence |
| La liquidation du compte aura-t-elle des incidences sur mes prestations gouvernementales? | Non, parce que les retraits d’un CELI ne comptent pas comme revenu. | Peut-être, parce que les retraits d’un REER comptent comme revenu. Le revenu supplémentaire pourrait réduire le montant que vous obtenez de certaines prestations fondées sur le revenu. | Non, parce que les retraits ne comptent pas comme revenu. |
Contactez votre conseiller financier pour savoir comment un CELI d’iA Clarington peut vous aider à réaliser vos objectifs financiers.
Pour les définitions des termes techniques figurant dans ce document, veuillez visiter iaclarington.com/fr/glossaire et communiquer avec votre conseiller en placement.
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